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商业银行法律地位和权利义务关系。３。
商业银行是以经营货币业务为主的社团法人。银行制
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度就是为了促进货币和信用流通，以利于一国经济的发展。商业银行作为金融中介，它的首要职能就是建立贷款者和借贷者之间的信用渠道。 其次，它提供了变现能力，即能使一项资产很快转化为现金而不损失其价值。 第三，金融中介提供了货币供应量和准货币，从而方便了各项投资。 商业银行的独特经营对象和经营范围、方式是它区别于其他企业法人的最显著特征。货币作为一种特殊商品，起到交易媒介的作用。但对于商业银行来说货币的延伸——信用起着重要作用。《商业银行法》第３条规定了商业银行的十二项业务和一项弹性条款，第４３条作了经营范围上的禁止性规定：“不得从事信托投资和股票业务，不得投资于非自用不动产。”
国外商业银行经营范围很广，也可以投资于地产和股票，而我国商业银行法现阶段禁止此项业务，目的是为了避免高风险的投资，保护存款人的利益，同时也也利于对国有资产的保护。我国商业银行法的渊源包括《中国人民银行法》、《商业银行法》、《公司法》、《公司登记管理条例》等法律规范。 例如商业银行的设立要依《公司法》和《商业银行法》，公司的设立要依照《公司登记管理条例》来办理。 再如，商业银行的设立和业务活动要经中国人民银行法的规定批准，接受中央人民银行法规定的监督。商业银行法是指规范商业银行组织和商业银行行为的法律规范的总和。（１）商业银行法是一部组织法。《商业银行法》第二章商业银行的设立和组织机构，第七章接管和终止，从商业银行的发起、设立程序、组织机构的形式、分立合并到商业银行
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被接管终止，并以《公司法》、《破产法》为蓝本，贯穿了商业银行这一组织的全过程的法律关系。（２）商业银行法是一部行为法。 它涉及了商业银行的业务范围、活动原则、对存款人的保护、贷款和其他业务的基本规则、财务会计及监督管理，并且对相应的违法行为作了专章法律责任的规定。（３）商业银行法是《公司法》的特别法。 关于公司法的原则和组织形式是作为《商业银行法》适用的准则和组织依据的，并且是依照《公司登记管理条例》的具体程序加以登记设立的。
二、我国商业银行法颁布的意义
与有计划的商品经济体制相适应，我国原来计划把《银行法》按照金融业的基本法的格局，将中央银行、国有专业银行、其他银行和非银行金融机构以及其他所有金融业活动都纳入其调整范围的综合性银行法草案。 在此基础上，为了适用中央关于要求建立社会主义市场经济体制的需要，１９３年２月，中国人民银行成立了新的银行法起草小组，参照国际通行做法，分别起草了中央银行法和商业银行法。 后经多次的调查研究和对《商业银行法》的框架内容进行的磋商研讨，并听取了国务院及有关部门、各专业银行和一些地方的意见后，形成了《中华人民共和国商业银行法（草案）
》，经过１９４年８月第八届全国人大常委会第九次会议审议修改和１９４年１２月八届全国人大常委会第十一次会议审议修改，１９５年５月１０日八届全国人大常委会第十三次会议审
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议后通过，并于１９５年７月１日起施行。《商业银行法》的颁布是继《中国人民银行法》出台后的又一部金融大法。 该法共９章９１条，包括总则、商业银行设立和组织机构、对存款人的保护、贷款和其他业务的基本规则、财务会计、监督管理、按管和终止、法律责任、附则。《商业银行法》的颁布和实施，对于保护存款人的利益，维护商业银行的经营自主权，提高信贷资产质量，加强银行监管，保障商业银行的稳健运行，推动商业银行体制改革，维护金融秩序，促进社会主义市场经济的发展必将产生深远的影响。它标志着我国银行体制改革在法制化、规范化的轨道上又向前迈进了一大步。
第三节 商业银行的法律地位和特点
一、商业银行的法律地位
我国商业银行法明确规定了我国商业银行的性质、地位和作用。《商业银行法》第２条规定：我国商业银行是指依照《商业银行法》和《公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。 第４条又进一步规定：我国商业银行是实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束的金融机构。 商业银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉，并以其全部法人财产独立承担民事责任。第１０条也规定：“商业银行依法接受中国人民银行的监督管理。”第２２条又规定：“商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范
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围内依法开展业务，其民事责任由总行承担“。
以上这些规定，体现了我国金融体制改革的重要成果，体现了我国商业银行的基本属性和本质特征，体现了我国法人制度的进一步完善与发展，也体现了它与中央银行和其他银行的关系。为了确保商业银行作为经营货币的特殊企业和自主经营的基本特征。 首先，必须明确商业银行总行与分支机构之间的关系。 按照商业银行法的规定，商业银行分支机构的设立不按行政区划，而是按经济发展需要建立。 商业银行的分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务。 全行上下是一个统一的法人，其原因是全行实行统一核算，统一调度资金，分支机构的资金拨付和经营规模都是同总行的资本金总额联系在一起的。 商业银行这种全行统一的法人制度，具有总行董事长（行长）
、总经理是法人的代表，这就改变了以往各级分支机构都是一级法人的做法。 实行全行统一法人制度后，各分支机构的业务在经营合同时须经总行的授权。 其次，必须明确商业银行与中央银行的关系。 商业银行机构的设立需经中央银行的批准；商业银行应依法向中央银行交存存款准备金，中央银行应依法向商业银行进行再贷款，即可以决定对商业银行贷款的数额、利率、期限和方式；中央银行应依法为商业银行开设各种帐户，有权对这些帐户的资金流动进行监督，并有义务对商业银行上述帐户中的情况保密，中央银行不得为商业银行上述帐户透支，无权干涉商业银行对其帐户正常的收付活动；中央银行应当组织或协助组织商业银行之间的清算系统，并协助商业银行相互之间的清算事项，提供清算服务；商业银行要依法接受中央银行的
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监督管理。其三，应当明确商业银行与政策性银行的关系。商业银行和政策性银行都是我国银行组织体系的重要组成部分，但二者经营的业务范围和目标不同。 商业银行是以经营商业性金融业务，以盈利为目的；而政策性银行是以经营政策性金融业务，保本经营，不与商业性金融机构竞争为原则，以贯彻政策效益为目标。 但在具体业务上，政策性银行是通过商业银行为代理的。 其四，应当明确商业银行与地方政府和政府各部门之间的关系。 商业银行的发展离不开政府各部门和地方政府的支持和帮助，并且还要为地方经济发展服务，但是由于商业银行是自主经营货币的特殊企业，在业务上，商业银行进行业务活动不受政府各部门和地方政府以及个人的干涉。 但国有商业银行的监事会要由政府有关部门的代表参加。 政府各部门和地方政府及其个人，不得强令商业银行发放贷款或者提供担保，并且商业银行对此也有权拒绝；但是经过国务院批准的特定项目，国有独资商业银行应当发放贷款。商业银行发行金融债券或者到境外借款，应当依照法律、行政法规的规定报经批准。 同时，商业银行应当依法接受审计机关的审计监督。
二、商业银行的基本特点和作用
现代商业银行的特点和作用是：第一，从组织性质上看，商业银行企业化，实行自主经营、自负盈亏、自担风险、自我约束的经营原则，并以其全部法人财产独立承担民事的、经济的责任。第二，从经营目标上看，商业银行通过资金商品化�